财务模型：如何利用财务规划影响企业利润
在本文中，我们将仔细研究商业中的财务建模主题。我们将定义企业的财务模型是什么，并揭示其对业务发展的重要性和意义。接下来，我们将详细分析模型的结构、特征，并考虑构建财务模型的示例。
您正在阅读《Compass》杂志——高效、安全团队工作的信使。
了解有关指南针的更多信息
关于财务模型的一切
什么是财务模型？
财务模型是一种商业计划，有助于评估其当前的财务状况并预测未来的活动。它看起来像是一张计算各种经济指标的表格。
通常，财务模型应由表格和辅助分析说明组成：
这些表格需要反映重要的财务数据：公司盈利或计划盈利的依据是什么以及具体是多少；
分析报告记录了有关调整公司盈利能力的解释、细节和建议。
财务模型是规划企业经济活动的工具。包括有关净收入、一般和特定费用、收入、投资、债务、现金流量和其他财务指标的信息。
所有财务指标的计算结果都证明了可行性，并使我们能够评估当前条件下业务的有效性（从经济角度）。
让我们澄清一下，财务模型与商业计划或商业模式不同：
商业计划是一份大型报告，全面描述与经营企业相关的各个方面。它考虑的不仅仅是财务。商业计划准确地展示了组织未来将如何发展。
商业模式对于展示公司如何以及通过什么帮助为其主要商品或服务创造价值是必要的。
通常，在大型组织中，财务总监负责开发财务模型。在中小型公司中，开发可以由业主进行。
财务模型对企业的重要性
衡量公司业绩的主要指标是利润。然而，产生高额、 稳定的利润却是极其困难的。为了持续发展，企业必须正确分配和控制可用资源。但问题是，在不稳定的市场中，这很难。没有人能确定明天会发生什么。
财务模型的构建可以最大限度地减少不确定性并预测企业的未来现金流量。
因此，需要一个财务模型 – 它允许：
1.了解一家公司一年内可以赚取多少利润和收入——以目前的投资和生产技术设备水平，该企业能产生多少钱。
我们的所有数据库 资源都是个人和组织寻求有效管 理和利用电信的重要工具。这些资源涵盖 各种服务，包括电话号码查询、号码验证和呼叫跟踪，所有这些 关于此数据库的一些信息 服务都可以提 高通信效率和安全性。在线平台提供全面的数据库，以便用户可以搜索和识别 与特定实体相关 的电话号码，从而帮助尽职调查并改善连接。
2. 计算企业的盈亏平衡点——在涵盖所有费用且公司盈亏平衡的情况下销售的商品/服务的数量。
3. 了解哪些关键指标对您特定业务的利润影响最大：平均账单、成本、供应商价格等。
4. 实验并评估如果调整公司的一些指标，一定时期内的财务结果会如何变化 – 例如，将运输成本降低 7%。也就是为你的公司的发展模拟不同的场景。
5.分析公司的现金流，避免现金缺口和潜在的破产。
什么情况下需要使用财务模型：
1.企业刚刚起步时。财务模型可以向未来的管理者展示如何最好地设置企业的起始经济参数：设定什么价格、可以分配多少资金用于广告、哪些指标将对经济状况产生决定性影响。财务模型将显示未来企业在哪些财务参数下可以实现经济盈利。
2、企业经营时间较长，但出现问题时。企业的财务模型将有助于理解问题出现的原因。一旦您完成了财务分析并了解了情况，您就可以了解如何消除它们，从而增加您的利润。
3.当您需要控制当前流程时。即使一家公司做得很好，也不意味着当前的业务流程运行得很好。请记住，您始终有成长的空间。为了发现增长点并影响当前业务流程的发展，需要不断监控企业的所有财务活动。
如何建立财务模型
企业财务模型结构
财务模型在 Google 服务中以表格格式构建，您也可以使用 Microsoft Excel 表格。编译器必须至少对在这些程序中构造公式有基本的了解。此外，还有现成的模板以及用于构建财务模型的专门程序。
让我们详细看看每个阶段。
1. 输入数据
这是形成财务模型的第一阶段。要构建业务模型，考虑到其具体情况，首先需要分析公司的内部和外部环境，并决定需要找到哪些数据。
请记住，良好的财务模型显示了公司在当前财务活动中采取的所有步骤。一个好的财务模型包括：
1.销售漏斗（销售逻辑）和收入。首先，所有产生收入并影响收入的因素都被考虑在内，即核心活动的销售/运营带来的现金流入。例如，商店中需要多少顾客或网站的访问者、其中购买的百分比是多少、平均账单是多少等。
2.资本投资。购买设备、结构和运输的成本很高。
3.核心活动的各类费用。到底花了多少钱用于 如何实施你的 facebook 营销策略 主要产品/服务的生产和营销。公司这些费用取决于什么？
4.折旧、税收、利息。这些是有助于计算企业净利润的其他费用。
5、公司净利润。公司的收入减去所有费用是多少。
6.现金流。核算特定时期内收入与支出之间的差异。也就是说，公司账户里还剩下多少真实资金。
7、公司营运资金。包括应付账款、应收账款、经常账户现金、材料和成品原材料库存以及其他附加指标。通常，公司的现金流量和营运资金应与与公司收入和支出相关的任何内容分开记录。我们稍后会讨论这一点。
2. 计算块
使用公式组合输入数据块中指定的所有现成参数。接下来，进行所有必要的计算。主要目标是了解企业理论上如何运作，是否会产生收入，以及对企业净利润的预测。
3. 印记
在此阶段，收集计算结果。在此基础上，管理者进行财务数 手机号码id 据分析，并就给定参数下企业的生存能力得出结论。总结的格式可以不同——这完全取决于您的需要。模型结果可以以图表、表格等形式呈现。
财务模型的主要实际意义：数据变化的例子
让我们继续讨论最重要和最有趣的事情 – 我们将结合创建财务模型的所有三个模块，并展示为什么它在预测和规划公司的预算和财务结构阶段如此有用。
构建表格逻辑本身后，您将能够灵活管理财务模型并尝试不同的参数，更改数值。通过仅更改一个参数的值，您将看到最终结果会发生多大的变化。在我们的例子中——利润。
因此，所有指标都可以调整，编译成场景，模型可以同时计算两个或三个版本，以选择最现实且同时对业务有利的参数值。
我们建议采用简化的财务模型并“尝试”不同的指标。考虑一家销售木制家具的企业。假设我们使用了一个报价，并且在之前创建的财务模型中仅将销售转化率提高了 1%。
现在让我们想象一种不同的情况。例如，如果供应商在通货膨胀的背景下大幅提高原材料——木材的价格，那么一种产品的成本将增加30%至50%。该业务将立即停止盈利。
由此可见，财务模型就是公司理论上的预算计划。如果你考虑到所有参数——你的销售漏斗的特征、费用、收入等——那么他会提前准确地展示如何构建销售逻辑、降低多少成本、设定什么价格，以便生意得到回报。
利用财务模型，分析师可以就哪些参数应该努力工作以获得非常好的结果以及哪些参数应该保持不变提出建议。
对于任何企业来说，财务模型通常是提前一年制定的。而在这段时间里，管理者需要千方百计确保实际预算与模型中的指标尽可能吻合。因此，一开始不应该将参数“膨胀”太多，并争取不可能的结果。
财务模型由什么组成？
让我们回到销售木制家具的企业的例子。事实上，该公司成熟的财务模型比所提供的示例更为广泛。完整版本包括几个表或块，负责公司内不同的经济方面。
该示例介绍了财务模型的第一个也是主要块，它演示了产生收入的方法和销售漏斗、期望收入指标、所有类型的费用并显示最终净利润。它称为收入和支出计划（IAP）。
然而，除了PDS之外，在单独的表格中或在计算收入和费用之后立即执行公司所谓的现金流量计划（或CAP）。财务模型的第三个独立信息块是公司的资产负债表。
BDDS
一旦我们能够确定所有费用、收入，优化关键业务指标，并利用现有资源为公司获得尽可能高的利润，我们就可以详细说明模型并制定现金流量计划。
事实上，BDR 只给出了组织在一年内应实现的近似结果。在这种情况下，收入通常不等于所有现金收入，利润也不等于收银机和账户中的货币余额。
这就是为什么财务模型必须包括现金流量计划。为了了解企业在任何给定时间是否有足够的资金来支付所有当前费用：购买原材料、广告、贷款等，需要它。因此，PDDS 应每月维护一次。
为了正确制定项目的销售计划和现金流量计划，您应该考虑流动资产以及一般所有预期的资金流入和流出：
账户资金余额；
公司主要活动的收入；
应收账款 -客户欠公司的资金 – 例如，如果他们以延期付款方式购买商品并在六个月内付款；
应付账款 -公司必须转移给交易对手的资金，例如为我们的生产购买材料和原材料的延期付款；
生产成本；
投资流入；
支付贷款、税款、关税和其他费用。
所有流入和流出均在该月内记录。之后，您可以对所有值进行求和并分析结果。目标是了解公司是否在某个时候可能面临现金缺口——账户中缺钱。如果在特定月份流出的资金多于流入的资金，就会发生这种情况。
如果现金缺口不可避免，借助 PDDS，您将提前了解这一情况，并制定下个月或下一个季度的计划。此时，你应该在适当的时候照顾额外的融资来源，这样企业就不会处于破产的边缘——例如，当所有的钱都“流通”时，贷款必须偿还此时此地。
预测余额
资产负债表是显示组织在某个时间点的财务状况的表格。资产负债表反映了公司的权益、负债（贷款、应付账款、其他贷款）和公司资产，以及它们在预测期内的价值变化。
预测余额使您可以提前评估企业的财务状况、资源使用效率以及履行对债权人和投资者义务的能力。
资产负债表主要仅用于会计。在财务模型的框架内，它通常只是一个辅助工具，可以让您更好地导航企业的所有指标和财务规划。
让我们总结一下
每个企业家都应该明白，财务模型不仅仅是一张枯燥的数字表格，而是一种分析工具，企业可以利用它评估当前的财务状况、确定前景、试验指标并选择最优化的业务发展策略。
如果没有建立财务模型，公司就有可能犯很多错误并选择错误的发展战略。反过来，这可能导致迅速破产。
